随着税务部门税费征收职责持续扩大、个人所得税改革深化，税务部门服务对象从千万级的企业纳税人扩展为十亿级的自然人纳税人缴费人。因此，如何利用信息手段大幅降低纳税人缴费人制度性交易成本，成为了税收征管改革紧盯的目标。
【学习贯彻市十二大精神】深化税收征管改革服务天津高质量发展
自贸区“智慧微办公”解锁纳税新模式
三地税务机关签署“通武林”税务合作框架协议
纳税服务综合管理平台实现纳税服务全流程可视化监控
税务干部提供优质细致的税务服务
《意见》实施办公室绘制改革蓝图
了解一座城市最好的方式就是看看那里的人们如何生活。
上午，市民孙女士带着“任务”走进南开区税务局办税服务大厅。 今天她来为她的车缴纳车船税。 特别的是，她将使用数字人民币。 随着象征缴费成功的“嘀”声响起，天津数字人民币缴税场景正式启动。 采访中，孙女士用“新鲜”、“高端”、“便捷”来形容整个体验。
“您可以通过‘金信办’APP为孩子缴纳社会保险费。” 多多妈妈收到幼儿园贾老师的通知，立即登录软件。 她本以为要探索一段时间，没想到三分钟就完成了支付。 作为公司掌柜的她惊讶地发现，“金信办”APP“市税务局旗舰店”里提供的办税服务模块多达54个。
这种智能、高效、便捷的办税体验已逐渐融入普通市民的工作和生活。 无论是在办事大厅“面对面”，还是在网络云“网上”，纳税人、缴费人都感受到该市税务部门充分发挥税务职能，服务天津建设社会主义现代化大都市。 也是进一步深化税收征管改革带来的改革红利，也是市委、市政府推动全市高质量发展的决心和决心。
2022年6月20日，市十二次代表大会胜利闭幕，我们踏上了奋力谱写天津全面建设社会主义现代化国家篇章的新征程。 全市税务部门深入学习领会会议精神，继往开来，勇于担当，持续推动全市进一步深化税收征管改革任务落实，全力以赴将天津税务现代化宏伟蓝图变成现实之美，为服务天津高质量发展作出新的更大贡献。 贡献。
税务管理改革
展开税收现代化的蓝图
习近平总书记指出：“我们要把持续推进改革同服务党和国家工作大局结合起来，围绕落实新发展理念、建设新发展格局等战略目标任务，推动创造性引领性改革。”格局，推动高质量发展。”
2021年3月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》。 《意见》明确，到2023年，税收执法、纳税服务、税务监管新体系基本建立。到2025年，深化税收征管体制改革取得明显成效，基本建成强大的税收征管体制。智慧税务，形成国内一流的智慧行政应用系统，全面提升税务执法、服务、监管能力。 同年7月，市委、市政府统筹结合全市“津滨双城”发展、智慧城市建设等重大规划部署，着力形成现代化税收征管体系建立与天津高质量发展相适应的制度体系，印发《天津市进一步深化税收征管改革实施方案》。
天津税收现代化工程从此踏上了新的征程。 《实施方案》明确，天津市税务部门要紧密部署，稳步推进，初见成效，全面突破，巩固提升，对深化税收征管6大类214项税收征管改革任务进行总结评估“探索通过先进技术手段实现数据智能化采集和共享”、“探索优化本地12366智能咨询系统”等行政改革，加快智慧税务融入天津智慧城市建设。
市税务局调研时，市领导强调，要在便利市场主体、支持中小微企业发展等方面推进智慧税务服务，拓展数据应用场景，加大智慧赋能。
什么是“智慧税务”？ 智慧税务的工作方式是税务工作与大数据、云计算、人工智能、移动互联网等现代信息技术的结合。 他将像一个拥有数据生命的“聪明人”，能够及时感知各方需求并自动灵敏响应，为纳税人提供精细化、智能化、个性化的服务，为纳税人提供自主推送任务，自我控制、监督、自动考核评价等管理方法，为决策者提供微观、中观、宏观经济运行研判参考和决策支持。
以纳税申报便利化改革任务为例，改革要实现企业所得税、契税、印花税、房产税、车船税、城镇土地使用税等税种的自动预填、自动申报。费用。 信息系统自动提取数据、自动计算税额、自动生成申报单。 纳税人确认或更正信息后，可在线提交，大大减轻了纳税申报和纳税的负担。
“一键退税”的智能化方式，在企业所得税年度“亮点”年度汇算清缴中发挥了巨大作用。 2021年企业所得税汇算清缴期间，天津税务部门将对纳税信用等级A、B级纳税人多缴1万元以下的税款实行智能审核，通过对退税风险“智能监控”，审核自动完成，8150家小微企业办理纳税8614.11万元，为稳定经济发展增添动力。 “一气呵成，现在计算、缴纳退税真是太方便了！” 新海达（天津）印刷有限公司李会计说道。
为加快推进智慧税务建设，我市税务部门着力打造新阶段智慧税务战略优势，将新发展理念贯穿税收征管业务流程，明确智慧税务建设重点天津房产税征收时间，大力推进智慧税务建设。聚合数据和资源，制定了《天津市智慧税务建设三年规划》，为智慧税务建设提供了有力支撑和保障。
“我们希望税务部门能够适应大数据时代的要求，推动税务数据质量越来越高，分析结果的应用越来越广泛。加强业务与数据的深度融合，强化税务思维税务数字化治理，持续深入挖掘税务大数据‘金山银矿’，将更好服务经济社会高质量发展。” 全国政协委员、天津中沙泰达工业园区管理有限公司总经理关学斌说。
智慧税务是天津智慧城市发展蓝图的重要组成部分。 加强“智慧城市+智慧税务”协同，持续构建以网上办公、移动办公为主的全覆盖纳税服务体系，不仅是不断提高贯彻新发展理念、构建新发展格局的能力和水平的要求。发展格局，也是要求。基本原则就是以人为本，造福人民、造福企业，让人民有更多获得感。
市税务局党委书记、局长卢自强表示，建设智慧税务，对我们这一代税务人来说既是使命，也是机遇。 加大力度打造智慧税务，推动全市税收治理能力有效提升、税收高质量发展稳步推进，让纳税人满意、纳税人满意、党委政府满意。
税务管理改革
守护城市发展的征程
市十二大报告指出，大力实施制造名城战略，着力夯实实体经济基础，着力提升产业基础和产业链现代化，以智能科技产业为支撑以战略性新兴产业为引领，以战略性新兴产业为重点。 以优势产业为支撑，不断完善现代产业体系，推进国家先进制造业研发基地建设，提质增效。
随着我市制造名城战略的深入实施，税收征管改革紧紧围绕服务我市制造业的目标。 我们充分利用大数据策略，智能判断市场主体的退税、抵免、免税，实现企业一键退税。 中小微制造企业自动递延纳税，推动税收征管方式向“计税”升级，为制造企业拓渠道、引水，为全市制造业稳定发展注入动能。
华峰测控技术（天津）有限公司财务经理黄英表示，递延纳税政策为公司增加了290万元“现金流”，相当于一笔“无息贷款”在某种程度上。 公司将利用好企业优惠政策，专注于半导体自动化测试系统领域，依靠自主研发的产品，进一步提升公司的核心竞争力。
天津环智新能源科技有限公司前年推出数据智能工厂，实现了光伏行业大数据应用。 今年，大规模超额退税政策实施后，天津税务部门利用大数据精准定位，及时提示引导环智企业享受税收优惠。 “没想到有两件事。一是没想到税务部门的‘慧眼’这么快就找到了我们。二是没想到申报超额退税这么方便。点赞智慧税收！” 环智公司财务经理朱玉环说。 。
截至目前，该市税务部门已为天津市8000多家制造业企业办理退税93亿元，为中小微制造企业递延纳税65亿元。 这极大地鼓舞了我市制造业企业的发展信心，稳定了我市制造业的发展形势，为制造名城战略的可持续发展注入了动力。
城市高质量发展离不开科技创新能力的不断提升。 市十二大报告提出，全力打造科技创新高地，持续提高自主创新和原始创新能力，建设高水平创新型城市。 税务部门加大企业研发费用加计扣除力度，加强政策宣传引导，为企业不断攀登高新技术技术高峰、形成竞争优势提供了“助推”。
天津赛象科技有限公司是一家从事橡胶机械制造的国家级专精特新小巨人企业。 该公司总经理助理李兆春表示，2021年，制造业企业研发费用加计扣除比例由75%提高至100%，无需申请、备案。 相关扣除可以直接填写在系统中的报表中，进一步刺激企业的创新研发。 的积极性。 在利好政策的引导下，赛象科技开始了轮胎制造全流程的智能化改造。 改造后，生产效率最高可提高25%。 2022年，赛象科技入选第六批全国制造业单项冠军。
全国政协委员、中交天津航道局有限公司总工程师顾明，是中国“造岛神器”——海上大型绞吸式疏浚设备的设计专家。 “按照税务部门的指导，2020年企业可享受研发费用加计扣除2350万元，2021年这一数字将达到3150万元左右。” 顾明说道。 这些资金迅速被公司投入到国内大型挖泥船及配套设备的研发中，确保了挖泥船绞刀、耙头、泥浆泵等核心部件的性能提升研发稳步进行和有序的。
制造业正在从制造型向“智造型”转变，税收管理正在从经验型税收管理升级到数字型税收管理。 市场主体和地方政府是税务部门推动和服务天津高质量发展的“两翼”。 一方面市场主体要精准，另一方面地方政府也要精准。 作为税收征管改革的重要组成部分，从税务大数据的角度不断提高税务咨询水平，为各级决策者提供建设性的、深入的税务分析产品，是天津税务局重点关注的领域。部门一直在努力。 。 今年以来，天津市税务部门已向全市各级党委和政府提交各类分析报告25份。
工欲善其事，必先利其器。 近年来，该市税务部门进一步升级税收大数据分析工具，推出“税收对比分析”决策服务系统，多维度反映全市经济运行情况。 该系统基于税务大数据。 既可以审视历史发展，准确把握内外部经济社会环境变化，又可以审视区域间异同，对比同等规模、结构的区域和城市，展示天津的低碳发展。 、环境友好、绿色发展，产业结构优化调整和市场主体发展活力的成果、优缺点和趋势。 天津市税务部门基于“税比分析”决策服务系统的分析结果，编写了《天津市重点制造业企业税收经济发展分析》等报告，为上级决策提供了科学依据。制作。
与全市一样，天津税务部门也在努力实现高质量发展。
税务管理改革
培育一流营商环境热点
创翔科技有限公司的赵会计刚走进天津港保税区税务局办税服务大厅天津房产税征收时间，迎面而来的是一个绰号为“小天”的机器人。 经过一套熟练的专业税务指导技巧，“小天”引导赵会计来到了充满科技感的“智能微厅”。 这边，赵会计一边操作自助设备，一边听着“小天”的指导填写表格。 不到十分钟，他就成功申报了当期增值税及附加。
智能微厅是自贸区税务局首套办税服务智能终端系统。 纳税人、缴费人可以通过这一“一站式”自助办理发票、开具发票、缴纳汽车购置税、打印证件、身份认证等常见涉税业务。 面积仅30多平方米的智慧微大厅，平均每天接待纳税人、缴费人450人次，可办理的业务种类占窗口数量的81%以上。
智慧微办公建设是天津税务部门为提供高效便捷服务的最新尝试。 税务部门是与群众接触最多、频率最高、联系最密切的公共服务窗口单位。 随着税务部门征税职责的不断扩大和个人所得税改革的深入，税务部门的服务对象已从千万企业纳税人扩大到数十亿自然人纳税人。
因此，如何利用信息化手段大幅降低纳税人和纳税人的制度性交易成本，成为税收征管改革的紧迫目标。 近年来，以电子税务局为主体的市税务部门不断扩大“非接触式”办税范围。 “全程网上办理”服务项目由2020年初的226项扩大到目前的262项，让“最频繁的一次”变成了“一次不用跑”，“金信办”APP逐渐成为纳税人的又一新战线上线以来，纳税人和纳税人通过APP登录12万人次，办理涉税费业务3.4万件，缴纳税款1124.73万元。
《意见》明确，坚持以纳税人和纳税人为中心，全面推进纳税便利化改革，基本建立“线下服务无盲点、线上服务不间断”的新型办税服务体系。 “定制化服务广覆盖”，实现无差异化服务向精细化、智能化、个性化服务转变的目标。
为此，天津税务部门打造了“天津四心”服务品牌。 “金鑫松”将税收优惠政策更精准、更快捷、更智能地推送给纳税人。 “金心筑”精准帮助不同规模、不同类型的企业解决业务发展中遇到的困难和痛点。 “金鑫办公”系列服务举措，为创业者提供“金品味套餐”。 天津税务部门以“一揽子”的形式，将新办企业需要办理的多项事项合并为一次报送、一次转接、一次结算，实现了流程更优、材料更少、时间更短，极大地拓展了新企业办理的时间。城市的市场。 主体尺寸。 2021年以来，已有超过2万家新设立企业享受了“金威套餐”涉税服务。 “金信融”积极拓展税银互动的深度和广度。 天津市税务部门与多部门签署银税联动战略协议，共同开发全国首个地方政府自建融资综合信用服务平台“信易贷”，实现“以税促信、以信换贷”目前，“银税互动”模式已为51.51万户企业提供信贷近1900亿元。
有学者认为，市场经济是候鸟经济。 哪里营商环境好，人才就到哪里，资金就流到哪里，项目就建到哪里，产业就繁荣到哪里。
法治是最好的营商环境。 一方面，法治给依法合规经营的企业带来安全感，让企业安心经营。 另一方面，法治允许企业合理预期自身业务发展。
天津税务部门始终严厉打击涉税违法行为，驱逐“假企业”、“假出口”、“假报关单”，重点打击骗取税收抵免、退税等违法行为，保持了良好的经济税收订单，用“严格指标”换取企业的“安全指标”。
税务大数据是打击涉税违法行为的利剑。 全市税务部门积极探索“信用+风险”动态监管，提升数据治理效率，在数据质量、广度和深度上下功夫，打造“一体化”风险防控体系，用税务“慧眼”实现对违法案件早分析、早发现、早立案、早调查、早曝光，全面提高税务监管的准确性。
在西青区、北辰区，税务部门开发部署了“税务大数据感知平台”，实现对区内企业的实时数据监控。 可对登记、申报、仓储、电子专用发票开具等信息进行实时统计和趋势分析。 呈现并形成“指挥”，协助领导决策。
同时，天津税务局打造“大数据可视化分析工具”，科学设置筛选分析结构指标，层层穿透数据“迷雾”，将庞大的数据库语言转化为可操作、可视化的页面。 今年上半年，税务部门加强了对虚开增值税发票、新业态等涉税风险的监控，强化税务稽查，优化升级税警联动办案机制，打造法制化、法治化的税务环境。 、公平可预期的营商环境为我市做出了贡献。
税务管理改革
服务区域协调发展“大局”
站在事业新起点，望着海河之滨，河钢新再生资源（天津）有限公司经理李杰心情激动。 “当我们从河北搬到天津时，原本以为跨省迁移手续繁琐，需要一个月的时间，现在只需要不到一天的时间。我们感受到了北京协同发展的高速度、天津、河北！” 他说。
2021年11月，河钢集团全资二级子公司获得天津市税务部门颁发的新的税务许可证。
河钢碧信再生资源（天津）有限公司是天津市税务部门首家采用“跨省统一办理”便利化举措办理的业务。 自三地税务机关推出京津冀地区纳税人跨省（市）涉税迁移业务以来，纳税人跨省迁移手续由原来的20多天加速到即时办理加工。 纳税人登记资质、发票核销、纳税信用等级等信息同步共享，大大提高处理效率。
这只是天津市税务部门服务京津冀协同发展国家战略的一部分。
三岔河口孕育了天津城市的生命； 三省交界处见证了天津的快速发展。 手电筒突然亮起，北京通州区、天津武清区、河北省廊坊市税务部门的合作框架协议被封入历史。 这一天是2021年4月21日，“同武林”税收合作框架协议正式签署，开启三地协同税收新格局。
2014年2月，习近平总书记主持召开座谈会，听取京津冀协同发展情况汇报。 那一年是名副其实的“京津冀协同发展元年”。 如今，八年过去了，三地人民历经风雨、不懈贡献，开创了今天京津冀发展的新局面。 在此过程中，全市税务部门全力投入，始终坚持打破“一亩三分”的思维，在税收征管的区域对接、协调联动、互联互通等方面寻求突破和发展，共同开展税收征管工作。分管北京、河北等地。 采取多项改革举措，大力推动京津冀税务管理服务一体化发展。
2021年7月5日，三地税务机关联合印发《关于京津冀协同发展税收支持服务便利措施的通知》，推出4个方面19项措施，推动京津冀协同发展统一服务。三地并便利纳税。 从提速服务增效、优化营商环境、搞好数据共享、优化执法监管三个方面形成部署。 三地税务部门负责人表示，统一京津冀地区税收政策实施标准，推动三地跨省经营，是三地纳税人的需求，进一步提高服务质量和效率，实现税务大数据等资源共享。 三地税务机关的共识。
此前，京津冀三个地区制定了各自的税收行政处罚裁量基准。 由于考虑不同，对基本相同的税收违法行为存在处罚结果不一致的现象。 近年来，随着京津冀一体化深入推进，经济一体化进程加快，企业跨区域经营活跃，纳税人要求统一税务行政处罚自由裁量标准的呼声逐年增多。
如果我们共同努力，我们就能取得成功。 2021年10月1日，《京津冀税收行政处罚裁量基准》正式实施。 这是全国首个区域联合全领域自主基准测试。 区域是“一把尺子”，自由裁量因素和处罚结果保持一致。
石家庄以岭药业有限公司，国家重点高新技术企业，是一家生产经营企业，在三地设有分公司。 该公司财务中心孙锐表示：“京津冀统一行政处罚裁量权后，我们内部管理得到了改善，能够与同事以同一标准开展工作，制定统一的内部涉税管理规定”大大提高工作效率。”
今年，三地税务机关加强对三地大型企业的跨区域纳税服务，搭建税务与企业的沟通桥梁，共同制定了《京津冀跨区域协调服务工作方案》大企业跨省交易联席会议机制”，建立联席会议机制，共同办理大企业跨省交易。 针对（城）经营中出现的复杂涉税事项，我们与大企业合作防范税务风险，共同为大企业提供确定性、个性化的税务服务。 机制运行以来，已为相关企业解决9起跨区域涉税索赔问题。
市十二大报告明确提出，进一步推动京津冀协同发展，推动区域生产力布局和功能重构取得更大进展。 摆在这座城市面前的是一道“1+1+1>3”的数学难题，天津税务部门给出了自己的答案。
根部茂盛，膏油浓郁，光彩熠熠。 天津税务部门扎根于海河这片奇迹之源的土地上。 一些作家说，为了获得奇迹或取得成功的非凡事业，首要任务通常是对奇迹的信念。 扎实地，长期观察并勇敢地前进，不仅是收税者的精神，而且是改革者的文化，也是天津的城市特征。 在未来的税收收集和行政改革以及天津的高质量发展中，将是一种精神联系，可以补充，整合和补充。 ，权力来源。
